Gegenstand des Treasury sind

• jedwede Liquiditäts- und Finanzplanung (kurz-, mittel- oder langfristig)
• die Planung, Optimierung und Abwicklung von ein- und ausgehenden Zahlungen
  managen von Zins- und Währungsrisiken der eigenen Geldanlagen
• Erkennen von Veränderungen im Risikobereich, um etwaigen finanziellen Nachteilen rechtzeitig vorzubeugen
• Verbesserungen in der Bankbilanzstruktur
• organisatorische Gestaltungen (Bankverbindungen, Kontokonzentration, Bankenclearing, Electronic Banking)
• Steuerung in der Beanspruchung von Kreditlinien
• Verbesserung der Zinspositionen (durch mehr Ertrag, weniger Aufwand)

Das Treasury untersucht permanent die Zahlungsströme, berechnet deren Barwert und versucht, Optimierungen aufzuspüren, die im Zeitablauf den Gewinn erhöhen. Dazu gehört gegebenenfalls, dass der Treasurer auch außerbilanzielle Geschäfte in Derivaten tätigt.

Das Treasury liefert dann außerdem Informationen zum Finanzstatus des Unternehmens.
Den Kreditinstituten sind in § 25a des Kreditwesengesetzes (KWG) besondere organisatorische Pflichten auferlegt, welche zu erfüllen sind.